当出纳收到收据时，可以按照以下步骤进行报销：
1. 核对收据：首先，出纳需要核对收据上的信息，确保其完整、准确，并与实际支出一致。检查收据上的日期、金额、付款方式等信息是否正确。
2. 归档收据：将收据按照一定的分类方式进行归档，例如按照日期、类型或费用项目等进行分类。这样可以方便后续的查阅和审计。
3. 填写报销申请：出纳需要填写报销申请表格，将收据的相关信息如日期、金额、费用项目等填入表格中。同时，还需填写报销的原因和说明，以便审批人员了解报销的背景和目的。
4. 提交报销申请：将填好的报销申请表格和相关收据提交给财务部门或审批人员。根据公司的规定，可能需要在报销申请上附上其他的支持文件，如出差申请、费用预算等。
5. 审批和核准：财务部门或审批人员会对报销申请进行审批和核准。他们会检查报销申请的合规性、准确性和合理性，确保报销符合公司的政策和规定。
6. 报销付款：一旦报销申请获得批准，财务部门会进行付款操作，将报销金额支付给报销人。这可能是通过银行转账、支票或现金等方式进行。
注意：在进行报销时，请确保遵守公司的报销政策和程序，保留好所有相关的收据和文件，以备将来的审计和查验。此外，如果有任何疑问或需要进一步的指导，请与财务部门或相关负责人联系。